Ведение учета операций с самозанятыми специалистами в программе 1С 8.3 требует специальных настроек и соблюдения определенных правил. Рассмотрим пошаговую инструкцию оформления таких операций.

Содержание

Настройка программы

Добавление типа контрагента

  1. Откройте справочник "Контрагенты"
  2. Создайте новую запись для самозанятого
  3. В поле "Тип контрагента" выберите "Физическое лицо"
  4. Укажите ИНН и статус "Самозанятый"

Настройка договора

  • Создайте новый договор с контрагентом
  • Укажите вид договора "С самозанятым"
  • Выберите соответствующий вид расчета

Оформление документов

Поступление услугДокумент "Поступление (акты, накладные)"
ОплатаДокумент "Списание с расчетного счета"
Налоговый учетАвтоматическое формирование проводок по НДФЛ

Особенности проведения платежей

  1. При оплате укажите назначение платежа "Оплата по договору с самозанятым"
  2. Введите ИНН самозанятого
  3. Укажите сумму налога, удержанного из выплаты (6%)
  4. Прикрепите электронный чек от самозанятого

Налоговый учет

Ставка налога6% от суммы выплаты (для юрлиц и ИП)
ПроводкиДт 60.01 Кт 51 - оплата, Дт 20 (26,44) Кт 60.01 - услуги
НДФЛНе начисляется, так как налог платит самозанятый

Формирование отчетности

  • Включение выплат в состав расходов по налогу на прибыль
  • Отражение в книге покупок (для НДС)
  • Формирование справки 2-НДФЛ (не требуется)

Проверка корректности ввода

  1. Сверьте оборотно-сальдовую ведомость по счету 60
  2. Проверьте правильность указания ИНН контрагента
  3. Убедитесь в наличии электронных чеков по каждой операции
  4. Проконтролируйте отсутствие начислений НДФЛ

Автоматизация учета

Шаблоны документовСоздание типовых операций для частых выплат
ИнтеграцияНастройка обмена с сервисом "Мой налог"
ОтчетыФормирование реестра выплат самозанятым

Правильное отражение операций с самозанятыми в 1С 8.3 позволяет корректно вести налоговый и бухгалтерский учет, избегая ошибок при проверках.

Другие статьи

Как разбить платеж в 1С 8.3 и прочее